Økonomiudvalget - 25-11-2021

Byrådet skal som en del af budgetvedtagelsen godkende de endelige takster for 2022.

Det indstilles, at Byrådet godkender takstbilaget, der er vedlagt som bilag.

Sagsbeskrivelse:

På baggrund af det vedtagne budget beregner forvaltningen de endelige takster for det kommende år, som samles i et takstbilag.

Taksterne skal godkendes senest den 30. november 2021 for at kunne træde i kraft den 1. januar 2022. Taksterne for 2022 fremgår af vedlagte bilag. og forelægges til Byrådets godkendelse.

Opmærksomhedspunkt vedrørende dagtilbudstaksterne:

Forældrebetalingen for dagtilbud fastsættes som en procentsats af kommunens samlede bruttodriftsudgifter på området. I Fredericia Kommune opkræves – ligesom i de fleste andre af landets kommuner – 25 pct. af udgifterne i forældrebetaling. Dette svarer til lovgivningens maksimum, og budgettet bygger på denne forudsætning.

Den endelige takstberegning for 2022 viser umiddelbart en stigning for især de kommunale dagtilbud, der er væsentlig større end tidligere år. Stigningen skyldes følgende forhold:

• Opkrævning af forældrebetaling af finanslovsmidler til minimumsnormeringer jf. udvalgsbeslutning i Børne- og Skoleudvalget den 20-09-2021.
• Tilførsler i Budget 2022 til bedre normeringer, trilledagplejere og øget rengøring.
• Faldende børnetal, større end forudsat i befolkningsprognosens mængderegulering.

Stigningen i dagtilbudstaksterne er alt andet lige udtryk for et øget serviceniveau på området, men udfordringen er, at den oplevede stigning i serviceniveauet, der er en konsekvens af finanslovsmidlerne, skete allerede i indeværende år. Der vil således ikke være en oplevet sammenhæng mellem takststigning og øget serviceniveau i 2022. Samtidig er takststigningen fra 2021 til 2022 procentuelt højere end normalt, hvilket økonomisk set vurderes problematisk ud fra et forældreperspektiv.

Mulighederne for at reducere den faktuelle takststigning fra 2021 til 2022 er blevet afdækket i forvaltningen, og i den forbindelse er forventningerne til antallet af indskrevne børn i 2022 revurderet pr. primo november 2021.

Børnetallene i den endelige takstberegning er på denne baggrund opjusteret med 32 børn i dagplejen, 19 0-2-årige og 95 3-5-årige, hvilket har medført et fald i taksterne i forhold til det først beregnede. Opjusteringen har den konsekvens, at der nu ligger forskellige antalsforudsætninger til grund for budget 2022 for henholdsvis bruttoudgifter og -indtægter på dagtilbudsområdet.

Alt efter hvordan situationen udvikler sig, vil der enten skulle passes flere børn end forudsat inden for det afsatte udgiftsbudget, eller også vil der opstå en manko i indtægtsbudgettet. Begge dele vil medføre enten behov for at tilføre flere budgetmidler til området eller en tilpasning af serviceniveauet. 

Udviklingen i antallet af indskrevne børn vil blive fulgt nøje hen over årsskiftet med henblik på vurdering i fagudvalget af, hvorledes såvel afbalancering af budget 2022 som budgetforudsætningerne for budget 2023 og frem kan foretages. Dette forventes at ske i forbindelse med den første budgetopfølgning i 2022.

Det er Dagtilbud, Skoler og Fritid samt Økonomi, Personale og IT’s vurdering, at takstbilaget er udarbejdet efter gældende principper og i tråd med tidligere års takstberegning.

1-2 Et flertal bestående af Socialdemokratiet og Enhedslisten stemte for.

Venstre og Dansk Folkeparti stemte imod.

Økonomiudvalget skal godkende beslutningsprotokollen.

Sagsbeskrivelse:

Økonomiudvalget skal godkende beslutningsprotokollen.

For at godkende beslutningsprotokollen, skal hvert medlem underskrive ved at trykke Godkend i First Agenda.